📘 MANUAL OFICIAL GESTION2.0
📊 LIBRO MAYOR DE CLIENTES (CUENTA CORRIENTE)
Consulta completa de movimientos, saldo y estado de cuenta de clientes.
1️⃣ ¿Qué es el Libro Mayor?
El Libro Mayor muestra todos los movimientos de cuenta corriente de un cliente, incluyendo:
• Facturas
• Pagos
• Ajustes manuales
• Saldo acumulado
Es la herramienta principal para analizar:
✔ deuda del cliente
✔ pagos realizados
✔ historial financiero completo
2️⃣ Acceso al módulo
Desde el sistema:
👤 Clientes → Cuenta Corriente → Libro Mayor
Se abrirá la ventana Libro Mayor - Cuenta Corriente.
3️⃣ Filtros de búsqueda
El sistema permite buscar movimientos utilizando distintos filtros.
Cliente
Puede buscar por:
• código de cliente
• nombre del cliente
El sistema incluye autocompletado inteligente.
Ejemplo:
102 - Juan Pérez
Período de fechas
Filtros disponibles:
• Desde
• Hasta
Permite consultar movimientos dentro de un período específico.
Botón Buscar
Ejecuta la consulta y carga los movimientos en la tabla.
4️⃣ Tabla del Libro Mayor
La tabla muestra cada movimiento registrado en la cuenta corriente.
| Columna |
Descripción |
| Fecha |
Fecha y hora del movimiento |
| CodCliente |
Código del cliente |
| Cliente |
Nombre del cliente |
| Tipo |
Tipo de movimiento (Factura, Recibo, Ajuste) |
| Comprobante |
Número del comprobante |
| Referencia |
Detalle o referencia del movimiento |
| Debe |
Importe que aumenta la deuda |
| Haber |
Importe que reduce la deuda |
| Saldo |
Saldo acumulado luego del movimiento |
| Observaciones |
Comentarios adicionales |
5️⃣ Colores en la tabla
El sistema utiliza colores para facilitar la lectura:
| Color |
Significado |
| Naranja |
Movimiento que aumenta deuda (Debe) |
| Azul |
Movimiento de pago (Haber) |
| Verde claro |
Último movimiento registrado |
Además:
• saldo negativo aparece en rojo
• saldo cero aparece en verde
6️⃣ Saldo Final
Al final de la tabla el sistema muestra:
SALDO FINAL
Este valor representa la deuda total del cliente en el período consultado.
7️⃣ Abrir comprobantes
Puede abrir comprobantes directamente desde el libro mayor.
Solo debe:
1️⃣ Hacer doble click sobre el movimiento.
El sistema abrirá:
• PDF de factura
• PDF de recibo de pago
según el tipo de movimiento.
8️⃣ Exportar información
El sistema permite exportar el libro mayor.
Exportar Excel
Genera un archivo:
libro_mayor.xlsx
Incluye:
• todos los movimientos
• saldo final
• formato listo para análisis contable
Exportar PDF
Genera un informe con:
• encabezado de empresa
• tabla completa de movimientos
• saldo final
Ideal para enviar a clientes o imprimir.
9️⃣ Enviar estado de cuenta por correo
Botón:
📧 Enviar estado por mail
El sistema:
1️⃣ genera un PDF del estado de cuenta
2️⃣ obtiene el email del cliente
3️⃣ envía el documento automáticamente
El cliente recibe un correo con:
• estado de cuenta actualizado
• detalle de movimientos
🔟 Ajustar saldo manualmente
Botón:
⚙ Ajustar saldo
Permite registrar correcciones manuales.
Puede:
• aumentar saldo (débito)
• disminuir saldo (crédito)
Campos requeridos:
• tipo de ajuste
• importe
• observaciones
El sistema registra el movimiento como:
AJUSTE MANUAL
1️⃣1️⃣ Historial de ajustes
Botón:
📜 Historial de ajustes
Muestra todos los ajustes manuales realizados sobre la cuenta.
Información visible:
• fecha
• importe
• saldo resultante
• observaciones
1️⃣2️⃣ Reversión de ajustes
Desde el historial es posible revertir un ajuste.
El sistema:
✔ genera un movimiento inverso
✔ mantiene trazabilidad
✔ registra auditoría
Esto permite corregir errores sin eliminar información histórica.
1️⃣3️⃣ Impacto en el sistema
Los movimientos del libro mayor impactan en:
| Módulo |
Impacto |
| Facturación |
Genera movimientos de deuda |
| Pagos |
Reduce saldo de clientes |
| Caja |
Registra ingresos por cobros |
| Reportes |
Actualiza estadísticas financieras |
1️⃣4️⃣ Buenas prácticas
✔ Registrar pagos inmediatamente.
✔ Evitar ajustes manuales innecesarios.
✔ Verificar saldo antes de realizar cambios.
✔ Utilizar exportación PDF para enviar estados de cuenta.
🔒 Importante
El Libro Mayor es el registro financiero principal de la relación con el cliente.
Todos los movimientos quedan registrados y no deben eliminarse para mantener la trazabilidad contable.